来自 房产 2019-10-06 05:26 的文章
当前位置: vnsr威尼斯城官网登入 > 房产 > 正文

大限临近 数百亿银行理财产品表出外旅游离

摘要:随着2011年年底信贷类理财产品回表的大限来临,信贷资产回表对银行信贷额度、拨备、资本充足率所带来的压力也将在年底显现。尽管如此,记者近日注意到,部分银行披露的数据显示,年底尚未到期需要回表的理财产品仍然达100多款,规模预计达数百亿。 个别银行...

银行表外业务,是银行中间业务的又称,指收入不列入银行资产负债表的业务。

  随着2011年年底信贷类理财产品回表的大限来临,信贷资产回表对银行信贷额度、拨备、资本充足率所带来的压力也将在年底显现。尽管如此,记者近日注意到,部分银行披露的数据显示,年底尚未到期需要回表的理财产品仍然达100多款,规模预计达数百亿。

一共包括如下7项业务:

  个别银行存续规模不低

一、结算业务

  按照银监会去年下发的《关于规范银信理财合作业务有关事项的通知》即72号文,商业银行应严格按照要求将表外资产在2010年、2011年两年内转入表内,并按照150%的拨备覆盖率要求计提拨备。

结算业务是由商业银行的存款业务衍生出来的一种业务。

  今年1月份银监会又下发《关于进一步规范银信理财合作业务的通知》,细化72号文对商业银行银信合作业务表外资产转入表内的规定,要求商业银行在2011年按照每季度不低于25%的降幅制定具体转表计划。

1.结算工具:是商业银行用于结算的各种票据。

  时至目前,银信合作理财产品转表的最后期限已经所剩无几。深圳某股份制银行零售银行部人士称,该行正严格按照监管规定操作信贷类理财产品回表事宜。

目前可选择使用的票据结算工具主要包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票等。

  而建设银行(601939)披露的信贷类理财产品信息显示,截至12月19日,建行仍有112款信托贷款型理财产品处在存续期内(今年3月末为109款),除掉数款产品将于年内到期外,仍有超过100款信托贷款型理财产品的到期日为2011年12月31日之后,以2012年3月份居多。这意味着截至2011年12月31日仍处于存续期内的超过100款信托贷款类理财产品需要按照规定全部转入表内。

主要的票据结算工具:

  从建行披露发售规模的约38款信托贷款类理财产品来看,这38款产品的平均发售规模达到3.7亿元。以此粗略计算,建行今年年底仍处于存续期内的超过100款信托贷款类理财产品的规模可能接近或超过400亿元。

银行汇票:由企业单位或个人将款项交存开户银行,由银行签发给其持往异地采购商品时办理结算或支配现金的票据。

  入表将提高银行成本

商业汇票:由企业签发的一种票据,适用于企业单位先发货后收款或双方约定延期付款的商品交易。

  年末信贷类理财产品一旦全部入表,对银行而言,成本将大大提高。因为这不仅会占用银行信贷额度,而且银行需要按150%计提拨备覆盖率,同时理财产品入表后视同表内贷款也会占用银行资本,降低银行资本充足率。

银行本票:申请人将款项交存银行,由银行签发给其凭以办理转帐或支取现金的票据。可分为不定额本票和定额本票。

  中国银行(601988)间市场交易商协会陈珊认为,银信理财合作产品的融资方多是长期资金需求,如房地产和城投公司。这类企业的经营都存在前期开发周期较长、资金投入较大、回收期相对较长的特点,对资金的需求期限较长;而银信理财合作产品期限大多短于1年。因此,银行通过不断发行产品来弥补期限不匹配的问题。如果没有及时采取合适的方式替代营运资金需求缺口,可能在短时间内造成企业资金链断裂。

支票:由企业单位或个人签发的,委托其开户银行付款的票据,是我国传统的票据结算工具,可用于支取现金和转帐。

  从建行披露的情况来看,银行保留的这部分信贷类理财产品大多发行给老客户,考虑到银行此前也曾发行信贷类理财产品为公司提供贷款,这可能是造成信贷类理财产品难以在短期内完全断档的原因。

www.3410.com 1

  今年以来,为了规避银信合作的监管约束,一些银行纷纷发行信托计划受益权、委托贷款类理财产品。该部分表外信贷规模亦不小。以民生银行(600016)截至2011年9月末的数据为例,该行信托受益权类理财产品中,今年年末仍处于存续期的有43款。该部分产品可能逃过入表的命运。

2.结算方式:同城结算和异地结算两种方式。

 

同城结算方式:

TAGS:游离表外大限数理财临近百亿银行产品

1)支票结算:商业银行最主要或大量的同城结算方式是支票结算。支票结算就是银行顾客根据其在银行的存款和透支限额开出支票,命令银行从其帐户中支付一定款项给收款人,从而实现资金调拨,了结债权债务关系的一种过程。

2)帐单支票与划拨制度。这是不用开支票,通过直接记帐而实现资金结算的方式。

3)直接贷记转帐和直接借记转帐。这两种结算方式是在自动交换所的基础上发展起来的。自动交换所交换的是磁带而不是支票。它通过电子计算机对各行送交的磁带进行处理,实现不同银行资金结算。

4)票据交换所自动转帐系统。这是一种进行同城同业资金调拨的系统。参加这种系统的银行之间,所有同业拆借、外汇买卖、汇划款项等将有关数据输入到自动转帐系统的终端机,这样收款银行立即可以收到有关信息,交换所同时借记付款银行帐户,贷记收款银行帐户。

异地结算方式:

1)汇款结算(Remittance):付款人委托银行将款项汇给外地某收款人的一种结算方式。汇款结算又分为电汇、信汇和票汇三种形式。

2)托收结算(Collection):指债权人或售货人为向外地债务人或购货人收取款项而向其开出汇票,并委托银行代为收取款项的一种结算方式。托收业务主要有光票托收和跟单托收两类。

3)信用证结算:(Letter ofCredit):一种有条件的银行付款承诺,即开证银行根据进口商的指示,向出口商开立的,授权其签发以进口商或银行为付款人的汇票,保证在条款规定条件下必定付款或承兑的文件。

4)电子资金划拨系统:随着电子计算机等新技术投入银行运用,电子计算机的大型化和网络化改变了商业银行异地资金结算的传统处理方式。通过电子资金结算系统进行异地结算,使资金周转大大加快,业务费用大大降低。

www.3410.com 2

二、信用证业务:

1.定义

信用证(Letter ofCredit),作为商业贸易的手段之一,银行信用证是进口商的代理银行为进口商提供自身的信用,保证在一定的条件下承付出口商开给进口商的票据,即将所开票据当作是开给本行的票据。所谓信用证即是保证承付这些票据的证书。

2.信用证的种类:

www.3410.com,银行信用证:汇票的接受人是银行,开证行或受其委托的保兑银行承兑开给自己的汇票,这种信用证是银行信用证(Bank Credit)。

不可撤销信用证与可撤销信用证:

不可撤销信用证(IrrevocableCredit),是指开证行一旦开立了信用证并将之通知了受益人,在其有效期间,如若没有开证委托人、受益人或已依据此信用证贴现汇票的银行的同意,不可单方面地撤销此信用证,也不可变更其条件。

保兑信用证与不保兑信用证

开证行以外的银行对卖方开出的汇票保证兑付,这种信用证称为保兑信用证(Confirmed Credit),而无此保证者则称为不保兑信用证(Unconfirmed Credit)。

一般信用证和特定信用证

信用证的开证行特别指定某一银行贴现根据此信用证开出的汇票,这种信用证称为特定信用证(Special or Restricted Credit),而不限定贴现银行者称为普通信用证(Generalor Open Credit)。

www.3410.com 3

三、信托业务

1.定义

信托,可以从两方面考察,从委托人来说,信托是为自己或为第三者的利益,把自己的财产委托别人管理或处理的一种行为;从受托人来说,信托是受委托人的委托,为了受益人的利益,代为管理、营运或处理信托人托管财产的一种过程。广义的信托还包括代理业务,如受托代办有价证券的签证、发行、收回、掉换、转让、还本付息以及代客保管物品等。

信托与代理的主要区别在于财产权是否转移,如果财产权从委托人转移到受托人,则是信托关系,而代理则不涉及财产权转移。

2.信托关系(FiduciaryRelationship):一种包括委托人、受托人和受益人在内的多边关系。

__________________________________________

信托行为、财产转移本金

委托人---------->受托人----->受益人

有关管理指示受益

___________________________________________

3.信托分类

按信托方式划分:投资信托、融资信托、公益信托、职工福利信托。

证券投资信托:以投资有价证券,获取投资收益为目的信托。它是由信托部门将个人或企业、团体的投资资金集中起来,代替投资者进行投资,最后将投资收益和本金偿还给受益人。

动产或不动产信托:由大型设备或财产的所有者提出的、以融通资金为目的信托。

公益信托业务:一种由个人或团体捐赠或募集的基金,以用于公益事业为目的的信托。

www.3410.com 4

四、租赁业务

1.融资性租赁(Financial Lease)

是以融通资金为目的租赁。一般先由承租人自行从供货处选好所需设备,并谈妥交易条件,然后找出租人(金融机构或其附属的专业子公司),要求后者按谈妥的条件向供货商购买设备,并签订租赁合同,取得设备使用权,并按期交纳租金。这时出租人支付了全部资金,等于提供了百分之百的信贷,因此又叫融资性租赁或资本性租赁。

2.操作性租赁(Operating Lease)

又叫服务性租赁,是由出租人向承租人提供一种特殊服务的租赁。这种特殊服务主要是指设备的短期使用或利用服务,如出租人买下库房、车船、电子计算机等,然后出租给承租人。操作性租赁通常适用于一些需要专门技术进行保养、技术更新、使用频度不高的设备。

3.出售与返租式租赁(Sale and Lease back):财产所有人将其财产出售以后又租回使用的一种租赁方式。这种租赁的后半段与一般租赁完全相同,只是增加了前半段的出售过程,财产所有者又变成了财产使用者。

4.转租赁:将设备或财产进行两次重复租赁的方式。国际租赁中通常采用这种租赁方式。

www.3410.com 5

五、代理业务

代理融通(Factoring)又叫代收帐款或收买应收帐款,是由商业银行或专业代理融通公司代顾客收取应收款项,并向顾客提供资金融通的一种业务方式。

代理融通业务一般涉及三方面当事人:

1.商业银行或经营代理融通业务的公司,

2.出售应收帐款、取得资金融通的工商企业,

3.取得商业信用及赊欠工商企业贷款的顾客。

三者的关系是,工商企业对顾客赊销货物或劳务,然后把应收的赊销帐款转让给银行或代理融通公司,由后者向企业提供资金并到期向顾客收帐。

www.3410.com 6

六、银行卡业务

1.信用卡:消费信贷的一种工具和形式,具有“先消费”、方便消费者的特点。信用卡的种类很多,除银行发行的信用卡外,还有商业和其他服务业发行的零信用卡、旅游娱乐卡等。

2.支票卡:又叫保证卡,供客户开发支票时证明其身份的发卡。卡片载明客户的帐户、签名和有效期限。

3.自动出纳机卡和记帐卡:自动出纳机卡是一种印有磁带、专供在自动出纳机上使用的塑料卡。卡上除标明发行银行、卡片号码外,磁带上还记录有客户的存款户帐号、密码和余额。

4.灵光卡和激光卡:灵光卡又叫记帐卡、方便卡,是一种带微型集成电路的塑料卡片,具有自动、数据处理和储存的功能,卡片可以记录客户每笔收支和存款余额。

www.3410.com 7

七、咨询业务:

1.企业财务资料资信评价;

2.商品市场供需结构变化趋势介绍;

3.金融市场动态分析。

本文由vnsr威尼斯城官网登入发布于房产,转载请注明出处:大限临近 数百亿银行理财产品表出外旅游离

关键词: www.3410.com